¿QUE ES EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO?

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos, incluido el entorno y actitudes que desarrollan autoridades y su personal a cargo, con el objetivo de prevenir posibles riesgos que afectan a una entidad pública.

Se inicia con el compromiso formal de alta dirección y la constitución de un comité responsable de conducir el proceso. comprende ademas las acciones orientadas a la formulación de un diagnostico de la situación en que se encuentra el sistema de control interno de la entidad con respecto a las normas de control interno establecidas por la CGR, que servirá de base para la elaboración de un plan de trabajo que se asegure su implementacion y garantice la eficacia de su funcionamiento.

EJECUCIÓN: Comprende el desarrollo de las acciones previstas en el plan de trabajo. Se da en dos niveles secuenciales: a nivel de entidad y a nivel de procesos. En el primer nivel se establecen las políticas y normativas de control necesarias para la salvaguardia de los objetivos institucionales bajo el marco de las normas de control interno y componentes que estas establecen; mientras que en el segundo, sobre la base de los procesos críticos de la entidad, previa identificación de los objetivos y de los riesgos que amenazan su cumplimiento, se procede a evaluar los controles existentes a efectos de que estos aseguren la obtención de la respuesta a los riesgos que la administración ha adoptado.

EVALUACIÓN: Fase que comprende las acciones orientadas al logro de un apropiado proceso de implementacion del sistema de control interno y de su eficaz funcionamiento, a través de su mejora continua

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Marco Normativo

Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control. pdf file
Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las entidades del Estado. pdf file
Ley N° 29743, Ley que modifica el Art. 10 de la Ley N°28716. pdf file
Decreto de Urgencia N° 067-2009, que modifica el Art. 10 de la Ley N°28716. pdf file
Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, Normas de Control Interno para las entidades del Estado. pdf file
Resolución de Contraloría N° 458-2008-CG, que aprueba la "Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado". pdf file
Resolución de Contraloría N° 149-2016-CG, que aprueba la Directiva N°013-2016-CG/GPROD “Implementación del Sistema de Control Interno de las Entidades del Estado”. pdf file
Resolución de Contraloría N° 004-2017-CG, que aprueba la "Guía para la Implementación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado". pdf file

Comite Control Interno

Conformación del Comité Del Sistema de Control Interno. pdf file

Actas de Comite

Acta de instalación de comité control interno de la Municipalidad Provincial de Canchis. pdf file
Acta sobre designación de roles en el aplicativo “Seguimiento y evaluación del sistema de control interno”. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 03. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 04. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 05. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 06. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 07. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 08. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 09. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 010. pdf file
Sesión ordinaria del comité control interno de la municipalidad Provincial de Canchis - Acta N° 011. pdf file
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